永恩审字（2020）第 105263号

北京永恩力合会计师事务所有限公司

目    录

审计报告.............................................................................................................................    1-3

基金会财务相关情况统计表...............................................................................................    4

资产负债表.............................................................................................................................    3

业务活动表.............................................................................................................................    4

现金流量表.............................................................................................................................    5

财务报表附注.................................................................................................................    7-23

管理建议书........................................................................................................................    1-3

会计师事务所营业执照执业证书复印件.........................................................................    5

审计报告

永恩审字（2020）第105263号

北京兴唐公益基金会：

一、审计意见

我们审计了北京兴唐公益基金会（以下简称贵单位）的财务报表，包括2019年12月31日的资产负债表，2019年度的业务活动表、现金流量表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照《民间非营利组织会计制度》的规定编制，公允反映了贵单位 2019年12月31日的财务状况以及2019年度的业务活动情况和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵单位，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、管理层和治理层对财务报表的责任

贵单位 管理层（以下简称管理层）负责按照《民间非营利组织会计制度》的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵单位的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵单位、终止运营或别无其他现实的选择。

贵单位治理层负责监督贵单位的财务报告过程（如果治理层全部参与管理，此段可以删除）。

四、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵单位持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵单位不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与贵单位就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

五、基本情况

北京兴唐公益基金会统一社会信用代码：53110000MJ017881XT；登记证书有效期限为2019年11月06日至2023年07月24日；法定代表人为唐海燕；住所为北京市海淀区西杉创意园五区17号楼3至4层1单元301；业务主管单位：无；注册资金200万元；业务范围：1、资助贫困学生就学；2、资助贫困地区学校基础设施建设； 3、资助贫困病患就医；4、资助自然灾害救助； 5、资助贫困家庭和贫困老人生活。

六、财务状况

1、截至2019年12月31日止，贵单位资产总额2,889,729.01元，其中：货币资金105,483.87元，短期投资1,393,580.46元，应收款项110,628.68元，预付账款141,000.00元，存货1,139,036.00元，固定资产原值0.00元，累计折旧0.00元，固定资产净值0.00元。

2、截至2019年12月31日止，贵单位负债总额320,832.11元，其中：应付款项115,542.11元，应交税金15.00元，预提费用205,275.00元。

3、截至2019年12月31日止，贵单位净资产总额2,568,896.90元，其中：非限定性净资产2,568,896.90元，限定性净资产0.00元。

4、贵单位2019年度收入1,590,722.82元，其中：捐赠收入1,521,664.68元，投资收益69,032.46元，其他收入25.68元。

5、贵单位2019年度费用579,393.83元，其中：业务活动成本520,292.43元，管理费用59,101.40元。

北京永恩力合会计师事务所有限公司（盖章）中国注册会计师：（签名并盖章）

中国注册会计师：（签名并盖章）

中国·北京市2020年06月23日

基金会财务相关情况统计表

2019年12月31日

资产负债表

编制单位：北京兴唐公益基金会          2019年12月31日          单位：元

单位负责人：          主管会计工作负责人：          会计机构负责人（会计主管人员）：

业务活动表

编制单位：北京兴唐公益基金会          2019年度          单位：元

单位负责人：          主管会计工作负责人：          会计机构负责人（会计主管人员）：

现金流量表

编制单位：北京兴唐公益基金会          2019年度          单位：元

单位负责人：          主管会计工作负责人：          会计机构负责人（会计主管人员）：

北京兴唐公益基金会

2019年度财务报表附注

（除特别说明，金额单位以人民币元表述）

一、基本情况

北京兴唐公益基金会（以下简称本单位）统一社会信用代码为：53110000MJ017881XT；登记证书有效期限为2019年11月06日至2023年07月24日；法定代表人为唐海燕；住所为北京市海淀区西杉创意园五区17号楼3至4层1单元301；业务主管单位：无；注册资金200万元；业务范围：1、资助贫困学生就学；2、资助贫困地区学校基础设施建设； 3、资助贫困病患就医；4、资助自然灾害救助； 5、资助贫困家庭和贫困老人生活。

二、财务报表的编制基础

本单位管理层对单位持续经营能力评估后，认为本单位不存在可能导致对持续经营产生重大疑虑的事项或情况，本单位财务报表按照持续经营假设为基础编制。

三、遵循《民间非营利组织会计制度》的声明

本单位财务报表的编制符合《民间非营利组织会计制度》的要求，真实、完整地反映了本单位的财务状况、业务活动情况和现金流量。

四、财务报表主要事项说明

（一）重要会计政策及变更情况的说明；

本年度无重要会计政策及变更情况的说明。

（二）财务报表重要项目披露（年初和年末均未涉及的科目可删除）

1、货币资金

2、短期投资

3、其他应收款

（1）其他应收款以账龄列示

（2）其他应收款主要客户

4、预付账款

（1）预付账款以账龄列示

（2）预付账款主要客户

5、存货

6、其他应付款

（1）其他应付款账龄：

（2）其他应付款主要单位/个人：

7、应交税金

8、净资产

（1）截至2019年12月31日，本单位净资产占注册资金128.44%。(如小于90%必须披露净资产已低于注册资金)。

9、收入：1,590,722.82元

（1）大额捐赠收入

本表列示累计捐款超过基金会当年捐赠收入5%以上的捐赠单位或个人：

（2）投资收益

10、费用：579,393.83元

（1）业务活动成本：

（2）管理费用：

注：大额资金应进行详细披露。

（3）筹资费用0.00元，主要为：无。

（4）其他费用：

五、负责人和职工的数量、变动情况以及获得的薪金等报酬情况

截至2019年12月31日，本单位负责人和职工的数量、变动情况以及获得的薪金情况如下：

1.本单位负责人（会长、副会长、秘书长）的姓名、工作单位、在本社会团体领取报酬的负责人数、领取报酬的金额:

2.本单位工作人员数量（含支付劳务费人数）、领取报酬（劳务费）金额:

3.职工数量2人，支付工资49,000.00元,年人均工资24,500.00元。其中唐海燕、徐志鹏在职。

六、关联方关系及其交易的说明

1、主要关联方

2、关联交易

七、固定资产清查明细表

八、资产提供者设置了时间或用途限制的相关资产情况的说明；

无

九、受托代理业务情况的说明：包括受托代理资产和负债的构成、计价基础和依据、用途等；

无

十、重大资产减值情况的说明；

无

十一、公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产

无

十二、对外承诺和或有事项情况

无

十三、接受劳务捐赠情况

无

十四、资产负债表日后非调整事项的说明；

无

十五、有助于理解和分析财务报表需要说明的其他事项。

无

北京兴唐公益基金会（盖章）：

单位负责人（签字）：财务负责人（签字）：

二〇二〇年六月二十三日